第一章 中国企业ipo上市概述 1
第一节 企业ipo上市相关概述 1
一、企业ipo定义 1
二、企业ipo估值模型 1
三、企业ipo审核流程 2
四、企业ipo询价机制 6
五、企业ipo优劣因素 6
六、企业ipo相关建议 7
第二节 国内上市主要条件 8
一、国内主板首次公开发行上市的主要条件 8
二、中小板概况与上市的基本条件 10
三、创业板概况与上市的基本条件 11
四、企业ipo上市的准备工作 13
五、企业上市的财务问题分析 17
第二章 中国企业ipo上市政策环境分析27
第一节 主要政策概况 27
一、首次公开发行股票并上市管理办法 27
二、首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法 38
三、上市公司证券发行管理办法 48
四、公司债券发行试点办法 65
第二节 政策形势分析 73
一、证监会发布新股发行体制改革意见 73
二、“ipo定价新政”解读 81
三、ipo财务审核工作思路 85
四、ipo企业迎预披露新政措施 91
第三章 中国企业ipo市场运行分析93
第一节 2024年中国ipo市场分析 93
一、2024年中国企业ipo规模统计 93
二、2024年中国企业ipo融资规模排名 93
三、2024年中国企业ipo板块分布 94
四、2024年中国企业ipo行业分布 94
第二节 2024年中国ipo市场分析 95
一、2024年中国企业ipo规模统计 95
二、2024年中国企业ipo融资规模排名 95
三、2024年中国企业ipo板块分布 96
四、2024年中国企业ipo行业分布 97
第三节 2023年中国ipo市场分析 97
一、2023年中国企业ipo规模统计 97
二、2023年中国企业ipo融资规模排名 98
三、2023年中国企业ipo板块分布 98
四、2023年中国企业ipo行业分布 99
第四章 中国ipo市场发展情况 101
第一节 2024年中国ipo市场分析 101
第二节 2024年中国ipo市场分析 102
第三节 2023年中国ipo市场分析 103
第五章 中国ipo市场监测分析 107
第一节 2024年中国ipo上市运行统计 107
一、2024年一季度中国企业ipo统计107
二、2024年一季度中国企业ipo统计108
三、2024年三季度中国企业ipo统计109
四、2024年四季度中国企业ipo统计110
第二节 2024年中国ipo上市运行统计 111
一、2024年一季度中国企业ipo统计111
二、2024年一季度中国企业ipo统计112
三、2024年三季度中国企业ipo统计113
四、2024年四季度中国企业ipo统计115
第三节 2023年中国ipo上市运行统计 116
一、2023年一季度中国企业ipo统计116
二、2024年一季度中国企业ipo统计117
三、2024年一季度中国企业ipo统计118
四、2024年一季度中国企业ipo统计119
第六章 中国vc/pe市场分析 121
第一节 2024年中国vc/pe市场分析 121
第二节 2024年中国vc/pe市场分析 121
第三节 2023年中国vc/pe市场分析 123
第七章 中国vc/pe市场监测分析 124
第一节 2024年vc/pe市场运行现状 124
一、2024年一季度vc/pe市场统计 124
二、2024年一季度vc/pe市场统计 124
三、2024年三季度vc/pe市场统计 126
四、2024年四季度vc/pe市场统计 127
第二节 2024年vc/pe市场运行现状 130
一、2024年一季度vc/pe市场统计 130
二、2024年一季度vc/pe市场统计 131
三、2024年三季度vc/pe市场统计 132
四、2024年四季度vc/pe市场统计 133
第三节 2023年vc/pe市场运行现状 136
一、2023年一季度vc/pe市场统计 136
二、2024年一季度vc/pe市场统计 137
三、2024年一季度vc/pe市场统计 139
四、2024年一季度vc/pe市场统计 141
第八章 中国ipo市场发展预测 143
第一节 2024年ipo市场发展前景 143
一、2024年ipo市场发展潜力预测 143
二、2024年ipo市场融资潜力预测 143
三、2024年ipo市场发展前景预测 144
第二节 2024年ipo市场发展趋势 144
一、2024年境外市场趋势 144
二、2024年香港ipo市场发展趋势 145
三、2024年创业板ipo市场发展趋势146
第三节 2024年ipo市场发展预测 147
一、2024年ipo市盈率预测147
二、2024年ipo重点行业发展预测 147
三、2024年ipo机遇与挑战148
第九章 企业并购整合概述 149
第一节 企业并购整合相关概述 149
一、企业并购定义 149
二、企业并购理论 149
三、企业并购的形式 152
四、企业并购的历史发展 154
第二节 企业并购的动因分析156
一、并购的动因基本面分析 156
二、企业并购的效应动因 157
三、企业并购的一般动因 158
四、企业并购的财务动因 161
第三节 企业并购的风险分析164
一、融资风险 164
二、资产不实风险 164
三、反收购风险 164
四、营运风险 164
五、税务风险 165
六、降低企业并购风险的策略 167
第四节 企业并购的程序分析168
一、企业并购的一般程序 168
二、一般企业的并购程序 169
三、企业并购操作步骤明细说明 171
第五节 企业并购的总结分析175
一、企业并购的实质 175
二、企业并购的误区 175
三、企业并购整合的注意问题 178
四、企业并购评价及其应用 183
第十章 中国并购市场分析 186
第一节 2024年中国并购市场综述 186
第二节 2024年中国并购市场综述 186
第三节 2023年中国并购市场综述 188
第十一章 中国海外并购市场分析 190
第一节 2024年中国企业海外并购市场分析 190
第二节 2024年中国企业海外并购市场分析 190
第三节 2023年中国企业海外并购市场分析 191
第四节 海外并购风险分析 192
一、中国企业海外并购基本风险分析 192
二、中国企业海外并购各环节风险分析 194
三、中国企业海外并购风险防范分析 197
第五节 中国关于外资并购的政策法规分析201
一、概述 201
二、中国关于外资并购的政策法规发展轨迹综述 202
三、对中国关于外资并购的政策、法规的建议 218
第六节 中国企业海外并购相关政策分析 220
一、继续落实“走出去”战略 220
二、外汇管理政策 222
三、金融政策 223
四、国家安全政策 224
五、信息服务政策 225
六、法律保障制度 226
第七节 中国企业海外并购的对策建议227
一、提高企业的竞争力 227
二、了解东道国的相关政策法律状况 229
三、提高战略意识和沟通技能 230
四、增强跨文化意识和跨国整合能力 230
五、重视海外并购后的劳工权益保障 231
六、加强国际化人才培训 231
第十二章 中国并购市场监测分析 232
第一节 2024年并购市场运行分析 232
一、2024年一季度中国并购市场统计232
二、2024年一季度中国并购市场统计233
三、2024年三季度中国并购市场统计233
四、2024年四季度中国并购市场统计234
第二节 2024年并购市场运行分析 235
一、2024年一季度中国并购市场统计235
二、2024年一季度中国并购市场统计236
三、2024年三季度中国并购市场统计238
四、2024年四季度中国并购市场统计240
第三节 2023年并购市场运行分析 241
一、2023年一季度中国并购市场统计241
二、2024年一季度中国并购市场统计243
三、2024年一季度中国并购市场统计245
四、2024年一季度中国并购市场统计246
第十三章 中国并购市场竞争分析 247
第一节 2024年外资并购市场竞争现状 247
第二节 2024年外资并购市场竞争现状 247
第三节 2023年外资并购市场竞争现状 248
第十四章 新形势下并购财务操作及资产评估处理 250
第一节 目标企业价值评估的必要性以及存在的问题250
一、目标企业价值评估的必要性 250
二、中国目标企业价值评估存在的问题 251
第二节 国内外企业并购中目标企业价值评估理论与方法述评253
一、国外企业并购中目标企业价值评估理论与方法述评 253
二、国内企业并购中目标价值评估理论与方法研究述评 254
第三节 并购及其对目标企业价值的影响 255
一、企业并购及其效应的产生 255
二、协同效应及其对目标企业价值的影响 256
第四节 目标企业价值的识别259
一、目标企业价值识别的内容和范围 260
二、目标企业价值识别的步骤 260
第五节 目标企业价值影响因素的分析261
一、影响目标企业价值的外部因素 261
二、影响目标企业价值的内部诸因素 262
第六节 目标企业价值评估中成本法的运用264
一、运用成本法对目标企业价值的评估 264
二、成本法评估并购中目标企业价值的优、缺点分析 266
第七节 目标企业价值评估中市场法的运用268
一、市场法的两种具体方法 269
二、运用市场法对目标企业价值评估的局限性 271
第八节 目标企业价值评估中收益法的运用272
一、运用收益法时参数的估算 273
二、运用收益法对目标企业价值评估应注意的问题 279
第九节 目标企业价值评估中实物期权法的运用279
一、知识经济和实物期权法 280
二、运用实物期权法对目标企业价值评估的可行性分析 281
三、实物期权法在目标企业价值评估中的具体应用 282
第十节 目标企业价值评估方法的比较与选择 284
一、各种评估方法运用条件的比较 285
二、评估方法的选择 286
第十五章 中国并购市场发展趋势预测 287
第一节 2024年并购市场发展前景预测 287
一、2024年并购市场发展前景 287
二、2024年并购市场发展潜力 288
第二节 2024年并购市场发展趋势预测 288
一、2023年中国并购市场热点 288
二、2024年中国并购市场热点 289
三、2024年中国企业海外并购发展趋势 289
第十六章 中国并购行业发展策略分析 291
第一节 并购市场发展策略研究 291
一、企业并购注意的问题研究 291
二、企业并购决策的基本原则 292
三、目标公司分析 293
四、目标公司价值估算 296
第二节 并购市场发展策略分析 298
一、企业并购资金的筹集策略 298
二、企业并购后的整合策略 300
三、并购建议 302
图表目录
图表：企业ipo上市基本审核流程图 2
图表：2024年中国企业ipo融资规模排名93
图表：2024年中国企业ipo板块分布94
图表：2024年中国企业ipo行业分布94
图表：2024年企业ipo募资总额top10情况 95
图表：2024年ipo板块企业数量情况96
图表：2024年中国企业ipo行业分布情况97
图表：2023年ipo市值前十排名98
图表：2023年ipo板块企业数量情况99
图表：2023年ipo募资前十行业（亿元）99
图表：2024年第一季度各板块ipo审核通过率情况112
图表：2024年并购重组目的分类187
图表：2024年并购交易目的分类187
图表：2023年前三季度中国并购市场并购方式分布(按金额） 189
